Saldokonto pohľadávok, záväzkov, prijatých a zaplatených záloh - podvojné účtovníctvo

Okno Saldokonto pohľadávok, záväzkov, prijatých a zaplatených záloh ďalej Saldokonto slúži pre evidenciu všetkých druhov pohľadávok a záväzkov. Zobrazí sa stlačením kláves Ctrl + S alebo cez menu hlavného okna programu Účtovníctvo-U – Saldokonto.

Na zaevidovanie pohľadávok z vystavených faktúr je možné využiť automatické zaúčtovanie faktúr. Ostatné pohľadávky a záväzky je nutné evidovať ručne - pridávanie, editácia, oprava a mazanie dokladov funguje rovnako ako v ostatných oknách (pozri - Browser - prezerač záznamov).

Hlavička dokladu

V hlavičke dokladu vyplňujete nasledovné položky:

Kód predkontácie (voliteľný) - hodnota z číselníka predkontácií účtovania
Typ dokladu (povinný) - hodnota z číselníka typov dokladov (pohľadávky, záväzky)
Účet (povinný) - účet pohľadávok resp. záväzkov z účtovného rozvrhu saldokontného typu
Číslo (povinné) - číslo dokladu program doplní automaticky podľa nastavenia číslovania - Typy dokladov (pohľadávky, záväzky)
Firma (povinná) - kód firmy z adresára firiem
Prevádzka (voliteľná) - kód prevádzky vybranej firmy
Text (povinný) - textový popis hlavičky dokladu, nastaví sa podľa predkontácie, ak na predkontácii nie je uvedený program predvolí meno firmy
Dátum evidencie (povinný) - dátum evidencie v knihe saldokonta
Dátum dodania (povinný) - dátum dodania, ak je prázdny naplní sa hodnota dátumom evidencie
Dátum DPH (voliteľný) - dátum pre evidenciu v knihe DPH, ak je prázdny pre evidenciu sa použije dátum vzniku daňovej povinnosti
Osobitná úprava uplatňov. DPH §65,66 - príznak uplatnenia režimu osobitnej úpravy uplatňovania DPH pre doklad
Nevstupuje do KV DPH - doklad s takto nastaveným príznakom bude pri vytváraní kontrolného výkazu DPH vynechaný
Doplňujúce dátumy pre KV - zapnutím parametra sa odkyjú políčka pre zadanie dátumu, vyplňte podľa potreby
Dátum skončenia uplatňovania osobitnej úpravy na tomto doklade - zadajte ak došlo k zmene režimu uplatňovania osobitnej úpravy DPH
Osobitná úprava uplatňov. DPH §68d príznak uplatnenia režimu osobitnej úpravy uplatňovania DPH pre doklad + dátum skončenia uplatňovania
Dátum splatnosti (povinný) - dátum splatnosti, ak je prázdny naplní sa hodnota dátumom evidencie
Splatnosť (info) - informácia o počte dní rozdielu dátumov evidencie a splatnosti
Objednávka (voliteľná) - textové pole pre zadanie označenia objednávky
Kurz : zaúčt./DPH/31.12. (povinné pre cudzie meny) - kurz pre prepočet cudzej a základnej meny platný v deň uskutočnenia účtovného prípadu, kurz pre evidenciu v knihe DPH (ak je iný ako zaúčt.), kurz k 31.12. predošlého roku (pre doklady z minulých období)

Upozornenie

Pre zobrazenie políčka Kurz je potrebné v políčku Účet vybrať účet, ktorý má v účtovom rozvrhu nastavené, že je vedený v cudzej mene. Všetky sumy na doklade budú zadávané v rovnakej mene ako je mena účtu.

Označenie faktúry (číslo faktúry) (voliteľné) - číslo daňového dokladu pre kontrolný výkaz DPH. Ak sa označenie líši od čísla dokladu nastavte v číselníku typov dokladov príznak Ručné zadávanie čísla vystavenej faktúry.
VS/KS/ŠS (voliteľné) - variabilný symbol, konštantný symbol, špecifický symbol
Bankový účet (voliteľný) - číslo bankového účtu pre generovanie príkazov na úhradu zo záväzkov, pri zadaní firmy sa prenesie jej prvý bankový účet (ak je zadaný)
BIC (SWIFT) (voliteľný) - BIC kód banky partnera
Príkazy na úhradu/dátum) (voliteľné) - čiastka vytvorených príkazov na úhradu, dátum posledného príkazu na úhradu
Inkaso (voliteľné) - príznak inkasného spôsobu úhrady došlých faktúr. Program preberá príznak z adresára firiem, nebude danú pohľadávku ponúkať pri vytváraní príkazov na úhradu.
Upomienky (počet/dátumy) (voliteľné) - počet odoslaných upomienok, dátumy 1., 2. a 3. upomienky
Penalizácia (čiastka/dátum) (voliteľné) - čiastka a dátum penalizácie
Poznámka (voliteľná) - textová poznámka k dokladu
Sadzby DPH (voliteľná) - 1.(základná), 2.(znížená) a 3.(znížená) sadzbe DPH podľa nastavenia v parametroch programu
OSS - pokiaľ sa jedná o dodanie na základe OSS vyberte príslušný záznam, predvolia sa hladiny DPH podľa dodania
Čiast. odpoč. DPH - príznak dokladu, z ktorého bude uplatňovaný len čiastočný odpočet DPH (potrebné pre kontrolný výkaz DPH)
Oprava DPH (voliteľný) - príznak opravy základu dane resp. opravy odpočítanej dane
Pôvodná fakt. (voliteľný) - označenie pôvodného dokladu (ku ktorému bola oprava vyhotovená), použije sa pre kontrolný výkaz DPH
Rozpis tovaru pre DPH (voliteľná) - pre vystavené faktúry, pri ktorých platí daň príjemca plnenia podľa §69 ods. 12 písmena f) až i) a celková suma presahuje 5000 EUR. Pri uzatváraní dokladu program zobrazí okno pre zadanie zoznamu dodaného tovaru pre kontrolný výkaz DPH.
Celková čiastka (voliteľná) - celková čiastka dokladu pre všetky pohyby, hodnota sa používa ako pomôcka pri zadávaní súm obratov pohybov, pre doklady z minulých účtovných období je táto hodnota povinná
Zaplatené v predošlých rokoch (voliteľná) - zadáva sa čiastka u dokladov z minulých účtovných období a bola u nich čiastočná úhrada
Časové rozlíšenie - po stlačení tlačidla, môžete nastaviť príslušné časové rozlíšenie účtovania pre ďalšie obdobia. Bližší popis nájdete na tomto odkaze.

Ak sú údaje v hlavičke dokladu zadané, stláčaním klávesu Enter sa prejde cez jednotlivé polia na zadávanie pohybov dokladu.

Tip

Rovnaký efekt je možné dosiahnuť rýchlejšie klávesom F2. Aj keď F2 štandardne zapisuje celý doklad, ak ešte nie sú zadané žiadne pohyby, program najprv umožní ich zadanie.

Pohyby dokladu

Pri zadávaní pohybov zadávate priamo čísla protiúčtov a ostatné údaje - popis, kódy DPH a čiastky podľa hladín DPH pre stranu MÁ DAŤ alebo DAL (účet na druhej strane sa preberá z hlavičky).

Po zadaní všetkých pohybov klávesom F2 alebo stlačením OK zapíšete celý doklad. Zápis do knihy DPH sa vykoná automaticky a pri ľubovoľnej dodatočnej oprave dokladu v saldokonte sa aj automaticky v knihe DPH aktualizuje.

Tip

Ak chcete špecifikovať stredisko, zákazku resp. kód obratu jednotlivých účtov, je potrebné nastaviť parametre príslušného účtu v účtovom rozvrhu.

Práca s dokladmi v saldokonte

Okrem možností pre všetky okná - browser, ponúka saldokonto aj nasledovné možnosti práce s dokladmi prístupné cez menu hlavného okna x-Saldokonto alebo cez kontextové menu okna (pravé tlačidlo myši):

Nástroje
- Import digitálnych dokladov Alt+G - program zobrazí okno pre spracovanie digitálnych dokladov. Podľa nastavenej služby pre digitálne doklady spustite požadovanú činnosť. Bližší popis nájdete na tomto odkaze.
- Import faktúr - program spustí funkciu pre import faktúr z externého súboru, bližší popis v samostatnej kapitole
- Export saldokonta pre sklad - program spustí funkciu pre vytvorenie exportného súboru s aktuálnym stavom saldokonta. Využitie je pre nastavenie stavu saldokonta v adresári firiem na počítači (iná inštalácia programu), kde sa nespracováva účtovníctvo.
- Export pripojených dokumentov - program vyvolá funkciu pre export pripojených dokumentov k dokladom. Zadajte výberovú podmienku a následne vyberte umiestnenie kam sa doklady vyexportujú.
- Penalizácia - program spustí funkciu pre vytvorenie podkladov k penalizácii neuhradených pohľadávok podľa nastavených parametrov programu na záložke Účtovníctvo 1 - Penalizácia
- Prečíslovanie dokladov - program zobrazí dialógové okno výberovej podmienky pre prečíslovanie dokladov, následne po stlačení OK spustí prečíslovanie. Ak boli na doklad "naviazané" úhrady - prepíše texty na všetkých dokladoch denníka.
- Zaúčtovanie cent. rozdielov - program spustí funkciu pre automatické zaúčtovanie mimoriadnych ziskov a strát v saldokonte podľa nastavenia v parametroch programu, záložka Účtovníctvo 1 - Hranica pre zaúčt. cent. roz. v saldokonte
- Zaúčtovanie kurz. rozdielov - program spustí funkciu pre vyčíslenie kurzových rozdielov z neuhradených pohľadávok a záväzkov v saldokonte - vytvorí interný účtovný doklad
- Zmena účtov na dokladoch - program zobrazí dialógové okno pre zadanie hromadnej zmeny účtov na dokladoch, napr.: z 51810 na 51820
- Kontrola chýbajúcich čísel dokladov - program zobrazí výpis so zoznamom chýbajúcich čísel účtovných dokladov
- Kontrola čiastok a nedoplatkov - program spustí kontolu integrity dokladov v saldokonte
- Výmaz dokladov z predch. účt. období - program vymaže z evidencie saldokonta všetky doklady s dátumom dodania pred začiatkom aktuálneho účtovného roka
Pripojené dokumenty Alt+M - vyvolá zobrazenie okna so zoznamom pripojených dokumentov k aktuálnemu dokladu
Vyhľadaj firmu Alt+A - ak doklad saldokonta obsahuje informáciu o firme v hlavičke dokladu, program zobrazí okno adresár firiem s odpovedajúcim záznamom firmy
Vyhľadaj doklad v denníku Alt+P - program zobrazí okno účtovného denníka so zápisom odpovedajúcim aktuálnej položke v saldokonte, ak máte zapnutý rozpis úhrad Ctrl+D a funkciu aktivujete z úhrady okna program zobrazí doklad odpovedajúci doklad denníka
Vyhľadaj doklad v DPH Alt+H - program zobrazí okno knihy DPH s odpovedajúcim dokladom
Vyhľadaj faktúru Alt+K - pri pohľadávkach, ktoré boli automaticky vytvorené v saldokonte z vystavených faktúr program zobrazí okno s odpovedajúcim dokladom
Vyhľadaj príjemku/výdajku Alt+Y - ak aktuálny doklad obsahuje väzbu na doklad skladu, program zobrazí okno Príjemky, výdajky so zoznamom odpovedajúcich dokladov
Pridaj na príkaz na úhradu Alt+U - program zobrazí okno pre generovanie príkazu na úhradu z aktuálnej pohľadávky, po potvrdení údajov zobrazí v spodnej časti okna saldokonta o pripravených príkazoch na úhradu
Vytvor príkaz na úhradu Ctrl+U - program vytvorí hromadný príkaz na úhradu zo všetkých (v saldokonte) pripravených príkazov a zobrazí okno Príkazy na úhradu
Párovanie, kompenzácie Alt+Z - program zobrazí okno so všetkými neuhradenými dokladmi danej firmy, v okne máte možnosť vybrať doklady pre kompenzáciu, program následne vytvorí doklad v účtovnom denníku, bližší popis v samostatnej kapitole
Hromadné párovanie Ctrl+Alt+Z - program na základe výberovej podmienky vykoná automatické prárovanie dokladov saldokonta - vytvorí doklad v účtovnom denníku
Hromadné párovanie dobropisov - program spustí párovanie dobropisov. Vyberte spôsob párovania - automatický výber alebo spracovať zoznam dokladov zo súboru.
Zaeviduj prijatú zálohu Alt+I - program zaeviduje prijatú zálohu do modulu skladu, bližší popis v samostatnej kapitole
Opravy dane pri neuhradených pohľadávkach / záväzkoch - program spustí funkciu pre vytvorenie opráv dane pri neuhradených pohľadávkach / záväzkoch. Bližší popis nájdete na tomto odkaze.
Časové rozlíšenia do budúcich účtovných období - program zobrazí časové rozlíšenia určené pre aktuálny rok a budúce obdobia. Môžete záznamy ľubovoľne upravovať, pre zaúčtovanie stlačte Alt + U. Bližší popis nájdete na tomto odkaze.
Výpisy rekapitulačné Ctrl+R - program zobrazí zoznam tlačových zostáv pre sumárne výpisy dokladov okna
Rozpis úhrad Ctrl+D - detailný rozpis úhrad dokladu zobrazený v spodnej časti okna saldokonta
Výpisy Ctrl+V - program zobrazí zoznam tlačových zostáv viazaných k práve aktívnemu dokladu